2015年度部门决算说明

一、部门基本情况

（一）部门职责

北京市海淀区审计局是依法独立行使审计监督权的审计机关，在海淀区政府的领导下，负责海淀区的审计工作，主要履行以下职责：

1、对本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督，并向区政府提出本级财政预算执行情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。

2、对区政府各部门、派出机构、乡政府和区属事业单位的财政、财务收支以及预算外资金的管理和使用情况，进行审计监督。

3、对本级财政投资建设项目预算执行和决算情况，进行审计监督。

4、对区属及市审计局授权国有企业、国有资产占控股地位或者主导地位企业的资产、负债、损益情况，进行审计监督。

5、对区政府部门管理和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他基金、资金的财务收支情况，进行审计监督。

6、根据上级审计机关授权，对国有金融机构的资产、负债、损益和国际组织、外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。

7、对本区处级党政领导干部和企业领导人任期经济责任情况，进行审计监督。

8、对其他法律、行政法规规定应由审计机关审计的事项，进行审计监督。

9、对与本级财政收支有关特定事项的部门、单位进行专项审计调查。

10、根据审计结果向上级提供审计信息，为领导宏观决策服务。

11、对区政府各部门、派出机构、乡政府、国有企业及国有控股企业的内部审计进行业务指导和监督；对社会审计组织的业务质量进行监督。

12、承办区委、区政府和市审计局交办的其他审计事项。

（二）部门决算单位构成

北京市海淀区审计局及所属全额拨款事业单位海淀区审计信息中心。

二、2015年收入支出决算总体情况说明

2015年度收入总计2063.4万元，其中：本年收入 1943.63万元，上年结转和结余119.78万元。

2015年度支出总计 1816.82万元，与2015年年初部门预算支出总计1602.2相比，增加214.62万元，增长11.81 %。主要原因：根据财政部门相关政策的规定，人员工资结构改革,人员经费调整。

三、2015年度收入决算情况说明

2015年度本年收入合计1943.63 万元，具体情况如下：

(一)财政拨款收入 1943.63万元，占本年收入合计的 100 %。收入情况：

1、人大事务1.48万元；

2、财政事务5.37万元；

3、审计事务1578.16万元；

4、其他共产党事务支出0.25万元；

5、进修及培训27万元；

6、行政单位离退休281.37万元；

7、其他支出50万元。

四、2015年度支出决算情况说明

2015年度本年支出合计1816.82 万元，具体情况如下：

（一）基本支出 1446.22 万元，占本年支出合计的 79.6 %。主要用于在职职工、离退休人员经费及及维持机关日常运转的费用支出。

（二）项目支出 370.60 万元，占本年支出合计的 20.40 %。主要用于开展审计业务所发生的业务费、信息化系统建设运维费等支出。

五、2015年度财政拨款收入支出决算总表情况说明

2015年度财政拨款收入总计2063.40万元，其中：公共预算财政拨款1943.63万元，年初财政拨款结转和结余119.78万元。

2015年度财政拨款支出总计1816.82万元，与2015年年初部门预算财政拨款支出总计1602.20万元相比，增加214.62 万元，增长11.81 %。主要原因：根据区财政部门相关政策规定，调整人员经费。

六、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2015年度一般公共预算财政拨款支出 1816.82万元，占本年支出合计的100 %。同2015年年初部门预算1602.2相比，增加214.62万元，增长11.81 %。主要原因：根据财政部门相关政策的规定，人员工资结构改革,人员经费调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2015年度决算1510.60万元，比2015年年初预算1345.85万元（不包括基本建设资金、部分大额专项资金和中央下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金，下同）增加164.75万元，增长10.9%。其中：

“人大事务”（款）2015年度决算1.48万元，比2015年年初预算增加1.48万元。主要原因：根据市区政府的工作任务调整预算。

“财政事务”(款)2015年度决算5.38万元，比2015年年初预算增加5.38万元。主要原因：根据市区政府的工作任务调整预算。

“审计事务”（款）2015年度决算1503.09万元，比2015年年初预算1345.85万元，增加157.24万元，增长10.46%。主要原因：工资结构改革、社会保险等基数调整。

“其他共产党事务支出”（款）2015年度决算0.65万元，比2015年年初预算增加0.65万元。

2、“教育支出”（类）2015年度决算26.79万元，比2015年年初预算27万元，减少0.21万元，减少7%。

“进修及培训”（款）2015年度决算26.79万元，比2015年年初预算27万元，减少0.21万元，减少7%。

3、社会保障和就业支出（类）2015年度决算279.43万元，比2015年年初预算229.36万元，增加50.07万元，增长17.92%。主要原因：根据财政部门相关政策规定，调整离退休人员工资及在职人员社会保障费等。

行政事业单位离退休（款）2015年度决算279.43万元，比2015年年初预算229.36万元，增加50.07万元，增长17.92%。主要原因：根据财政部门相关政策规定，调整离退休人员工资及在职人员社会保障费等。

七、2015年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

无

八、2015年度财政拨款支出经济分类科目（基本支出）决算表

（一）财政拨款支出经济分类科目（基本支出）决算总体情况

2015年度财政拨款基本支出1446.22万元，占本年支出合计的79.6 %。同2015年年初部门预算安排财政拨款基本支出1223.46相比，增加222.76万元，增长15.4%。主要原因：根据财政部门的相关政策,在职人员养老保险及工资结构改革;离退休人员工资调整等。

（二）财政拨款支出经济分类科目（基本支出）决算具体情况

1、“工资福利支出”（类）2015年度决算862.06万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出702.14万元，增加159.92万元，增长18.55%。主要原因：在职人员经费调整。其中：一般公共预算财政拨款862.06万元。

(1)基本工资：2015年度决算138.93万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出90.16万元，增加48.77万元，增长54%。主要原因：按照政策规定，基本人员工资结构调整。其中：一般公共预算财政拨款138.93万元。

（2）津贴补贴：2015年度决算532.39万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出489.73万元，增加42.66万元，增长8.7%。主要原因：按照政策规定，人员津贴补贴调整。其中：一般公共预算财政拨款532.39万元。

（3）奖金：2015年决算92.76万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出39.51万元，增加53.25万元，主要原因：按照政策规定，人员奖金调整。其中：一般公共预算财政拨款92.76万元。

（4）社会保障缴费： 2015年度决算79.35万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出82.74万元，减少3.39万元。主要原因：按照政策规定，人员社会保障缴费调整。其中：一般公共预算财政拨款79.35万元。

（5）其他工资福利支出：2015年度决算18.63万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出0万元，增加18.63万元。主要原因：按照政策规定，其他人员工资福利支出调整。其中：一般公共预算财政拨款18.63万元。

2、“商品和服务支出”（类）2015年度决算136.38万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出187.27万元减少50.89万元，减少27.17%。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定，坚持厉行节约、严格控制和降低行政运行成本 。其中：一般公共预算财政拨款136.38 万元。

（1）办公费支出：2015年度决算31.09万元， 2015年年初部门预算安排财政拨款支出31.62万元。

（2）印刷费支出：2015年度决算0.99万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出5.8万元，减少4.81万元，减少82.93%。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定，坚持厉行节约，降低行政运行成本 。

（3）邮电费支出：2015年度决算2.47万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出5.12万元，减少2.65万元，减少51.75%。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定，坚持厉行节约，压缩通讯费支出 。

（4）取暖费支出：2015年度决算21.06万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出17.92万元，增加3.14万元。主要原因：2015年按政策规定，人员住房取暖费标准调整。

（5）维修（护）费支出：2015年度决算1.69万元，2015年年初部门预算安排财政拨款支出1.92万元。

（6）劳务费支出：2015年度决算0.6万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出3万元，减少2.4万元。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定，坚持厉行节约。

（7）工会经费支出：2015年度决算9.41万元，2015年年初部门预算安排财政拨款支出9.41万元。

（8）福利费支出：2015年度决算14.63万元，2015年年初部门预算安排财政拨款支出14.52万元。

（9）公务用车运行维护费支出：2015年度决算13.1万元，与2015年年初部门预算安排财政拨款支出21.9万元，减少8.8万元，主要原因：减少公务车辆出行，降低车辆运行成本。

（10）其他交通费支出：2015年度决算5.39万元，2015年年初部门预算安排财政拨款支出5.5万元。

（11）其他商品和服务支出：2015年度决算35.95万元，与2015年年初部门预算安排财政拨款支出70.56万元，减少34.61万元，减少49%。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定，坚持厉行节约，降低行政运行成本。其中：一般公共预算财政拨款35.95万元。

3、“对个人和家庭的补助支出”（类）2015年度决算441.18万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出327.65万元，增加113.53万元，增长25.73%。主要原因：2015年各项保险基数调整及离退休人员经费调整。其中：一般公共预算财政拨款441.18万元。

（1）离休费支出：2015年度决算9.96万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出9.6万元，增加0.36万元。主要原因：调整离休人员。

（2）退休费支出：2015年度决算245.2万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出203.97万元，增加41.23万元。主要原因：调整离休人员补贴。

（3）医疗费支出：2015年度决算7.2万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出6.36万元，增加0.84万元。主要原因：按政策规定调整离休人员医疗费标准。

（4）住房公积金支出：2015年度决算88.01万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出78.03万元，增加9.98万元，增长12.79%。主要原因：按政策规定公积金调整。

（5）购房补贴支出：2015年度决算68.18万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出28.74万元，增加39.44万元。主要原因：按政策规定住房补贴调整。

（6）其他对个人和家庭补助支出：2015年度决算22.64万元，比2015年年初部门预算安排财政拨款支出0.11万元，增加22.53万元。主要原因：按政策规定支付物业服务补贴。

4、“其他资本性支出”（类）2015年度决算6.6万元，2015年年初部门预算安排财政拨款支出6.4万元。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算表及说明

                                                                                                               单位：万元

注：“三公”经费财政拨款决算数，反映本部门使用当年财政拨款实际支出数和使用上年结转和结余资金实际支出数（包含公共财政预算拨款和政府性基金预算拨款）。

一、“三公”经费的单位范围

海淀区审计局因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和公务用车运行维护费开支单位包括所属1个行政单位、1个全额拨款事业单位。

二、“三公”经费支出口径

“三公”经费是指本部门通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

三、“三公”经费财政拨款决算情况说明

2015年“三公”经费财政拨款决算数19.96万元，比2015年“三公”经费财政拨款预算下达数25.4万元，减少5.44万元。其中：

1、因公出国（境）费用。2015年决算数6.86万元，2015年预算下达数6.86万元。主要原因：2015年因公出国经费预算由区财政统一编制，年中区财政安排因公出国经费6.86万元。2015年因公出国（境）费用主要用于参加海淀区人大组织赴台湾“公共服务管理”考察、北京市审计局组织赴美开展“自然资源与生态环境绩效审计”培训。2015年组织因公出国（境）团组0个、2人次，人均因公出国（境）费用6.86万元。

2、公务接待费。2015年决算数0万元，比2015年预算下达数3.5万元，减少3.5万元。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定，坚持厉行节约、压缩公务接待费。

3、公务用车购置及运行维护费。2015年决算数13.1万元，比2015年预算下达数21.9万元，减少8.8万元。其中，公务用车购置费2015年决算数0万元，2015年预算下达数0万元。2015年购置（更新）0辆，车均购置费0万元。公务用车运行维护费2015年决算数13.1万元，比2015年预算下达数21.9万元，减少8.8万元，主要原因：严格贯彻执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，压缩车辆燃油费、维修费、车辆杂费等车辆运行费用。2015年实有公务用车6辆，车均运行维护费2.18万元。

2015年度机关运行经费支出情况说明

一、机关运行经费支出情况

2015年本部门行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共财政预算财政拨款安排的基本支出中日常公共经费支出136.38万元，比2014年133.88万元，减少2.5万元，减少1.83%。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定，控制和压缩行政运行成本。

二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2015年度部门决算公开报表.docx